一、职工持股制度的西方经验与中国实践（论文文献综述）
裘昕玥[1]（2021）在《国有企业混合所有制改革的员工持股计划探讨 ——以上港集团为例》文中研究表明为积极推动我国混合所有制经济高质量发展,十八届三中全会审议通过了关于全面深化改革的重大决定,对国有企业采用员工持股这一制度安排给予大力支持,对于国有企业建立多元化的产权治理结构、调整国有经济的结构布局有着积极重要的作用。通过引入民营资本,员工持股计划能够实现国有企业内部股权的多元化,并对混合所有制改革的成效产生促进作用。在国家有关政策的指导下,国有企业开始了对员工持股计划的尝试。作为一项重要的混改工具,员工持股计划对促进我国现代化企业制度以及社会主义市场经济制度的完善都具有重要意义,研究价值高,应用前景也十分广阔。上港集团是国家港口行业的领军企业,国有资本占其绝对控股地位,且为传统的劳动密集型企业,利润创造主要来源于企业大部分生产操作型员工。上港集团是在混改阶段最先进行员工持股方案试验的大规模国有企业,对我国其他国有企业以员工持股计划进行混合所有制改革的实践操作具有很大参考价值,对我国港口行业的转型升级与混合所有制经济的发展也有着深远影响。因此本文将上港集团作为案例研究的对象,对其员工持股计划的实施动因、特点、机理及成效进行探析,并为国有企业提供如何在在混合所有制改革中更好地推进员工持股计划的启示。本文主要包括五个部分。第一部分是引言。首先,介绍了对国企混改员工持股进行研究的有关背景和意义。其次,对国内外的相关文献研究成果进行了回顾整理和综述。最后,提出了本文的研究思路和研究方法,展示了论文的基本框架。第二部分是国有企业混合所有制改革的员工持股计划理论概述。首先,对国有企业混合所有制改革的员工持股计划的内涵和特点进行了概括整理:通过员工持股向国有企业引入民营资本,使公有制引导非公有制经济共同健康发展;该计划注重顶层设计与稳妥性、增量引入和以岗定股的动态管控。其次,归纳了其基本模式,即其持股平台分别为员工持股会、有限合伙企业和资产管理计划的不同模式。再次,从发挥人力资本价值、提高国有企业竞争力与促进多种经济体发展三个角度分析了其实施动因。最后,介绍了相关理论基础,即劳动力产权理论、分享经济理论和委托代理理论。第三部分是上港集团混合所有制改革的员工持股计划案例介绍。首先,从公司简介、股权结构和员工构成三个方面对上港集团进行背景介绍。其次,对上港集团进行混合所有制改革的历程进行了细化分解。最后,对上港集团员工持股计划的具体方案内容进行了详细的介绍,并剖析了其设计的特点。第四部分是上港集团混合所有制改革的员工持股计划案例分析。首先,上港集团员工持股计划的驱动因素分别有三个层次:国家经济体制改革、港口行业竞争转型、企业自身发展需要。其次,详细阐释了其作用机理:一方面改善资本结构,形成内部制衡与监督机制,实现治理作用;另一方面促进人力资本与物质资本的融合,优化经营绩效,体现激励作用,双机制联合发挥出促进混改的有效作用。最后,对上港集团员工持股计划的实施效果做出四点评价:稳定了资产负债结构、实现了多元股权制衡、优化了集团人力资本、提升了集团经营绩效。第五部分是案例的研究结论与启示。上港集团员工持股计划在实施前存在充分的开展条件,在实施中设计了科学合理的具体开展方案,在实施后其作用机制产生了正向效果。对于其他国有企业,本文提出建议启示:在混合所有制改革下国有企业应尽全力开展员工持股计划,并且在此过程中要尊重国有企业的特性,设计科学合理的方案。本文在理论和实践上都做出了一定贡献。理论方面:运用文献研究法,对大量国内外现有相关文献进行整合梳理,紧扣混合所有制改革的背景,对国有企业员工持股计划的内涵与特点进行总结,并对其具体方案设计与作用机理进行分析,一定程度上填补了现存理论研究中的空白。实践方面:运用案例研究法,通过对上港集团员工持股计划案例的剖析,增强其他国有企业对混改下的员工持股计划的必要性和可行性的理性认知,不盲目推行,从而提升我国混合所有制改革的成效。
邵震[2]（2021）在《员工持股结合划小经营单元的国有企业治理结构创新》文中研究表明为增强企业经营活力,解决市场响应效率低下问题,我国国有企业从1978年开始的第一轮改革起,已经发展到目前以产权改革为重心的第四轮改革。但在实际操作中,以员工持股等形式为代表的国企产权混合所有制改革由于缺乏配套的内部治理结构而常常流于形式。现今互联网时代,国有企业更是遭遇前所未有的竞争和挑战,其压力不单来自传统竞争对手,更来自于消费者日趋成熟后日益碎片化、个性化、体验化的消费行为和产品需求。要抓住用户的个性化需求并快速反应,企业就需要真正把客户需求作为整个商业模式和价值链的起点,想方设法彻底激活最前端一线人员的活力和创造力。本文通过文献研究法与调查法,在回顾我国历次国有企业改革背景基础上,通过对产权理论、委托代理理论、员工持股相关理论基础研究,及目前国企改革现实情况,指出了我国当前一轮国企改革中的痛点是虽然资产体制调整但企业治理模式始终僵化。同时结合多年国有企业管理经验,提出可以通过划小经营单元与员工持股相结合的方式形成一种创新的国企治理模式,真正将员工与企业利益相结合,进一步保障混合所有制改革的有效性。本文以WK公司为模板,设计了一套结合资本体系、管理体系的改革创新方案,即划小经营单元与员工持股结合的改革实施方案:一是根据公司实际情况对企业组织进行划小分解,明确划小单元颗粒度、选拔划小单元责任人、组建划小团队、建立倒三角的管理支撑体系。二是实施员工持股计划,以单个部门为例设计员工持股方案,包括持股对象的选择、股票及认购资金来源、股权分配原则、认购价格确定、持股方式、股权流转等。最终探讨证明划小经营单元和员工持股激励结合实施能够使企业重建价值链,建立快速响应市场的“倒三角”业务经营体系,是适应当前国有企业改革发展需要的有效探索。
赵彦琛[3]（2021）在《国企混改中员工持股法律问题研究》文中研究表明员工持股制度兴起于19世纪末20世纪初的欧美国家,是员工通过持有公司股权进而参与公司治理和利益分配的制度。党的十八届三中全会提出以打造资本所有者和劳动者利益共同体为目标发展员工持股制度的新观点,助推我国国企混改过程中完善、发展员工持股制度进入新阶段。本文对员工持股的研究是以员工持股制度为重点进行的,首先介绍了员工持股制度的概念,进而依托格力电器、云南白药员工持股制度实施案例,以及涉及国企混改和员工持股内容的纠纷案例,探索国企混改过程中员工持股制度存在的适用主体、制度运行、制度监管方面的法律问题,如高层管理者持股存疑问题、员工持股平台不规范问题等,并结合我国实际,提出完善法律法规、明确监管主体、发展信托持股平台等建议。
张连钵[4]（2020）在《地方国有企业混改引资实践及效果研究 ——以SJ集团混改为例》文中研究说明党的十八届三中全会提出要积极发展混合所有制经济,并允许混合所有制企业实行员工持股。2015年以来,国务院先后发布若干制度及配套政策,在国家层面基本完成混合所有制改革和员工持股的顶层设计,开始了从中央到地方的混改及员工持股试点。2015年底,山东省公布首批58家混改试点企业名单,并发布了发展混合所有制经济的意见,标志着山东省国有企业混合所有制改革启动。山东是国资大省,国有经济中以重化工为主的传统产业居于主导地位,国有企业偏“粗老笨重”,国有企业的规模及效益远落后于经济发达省份。近几年来,我省混改试点单位推进速度及试点推广整体偏慢,已完成混改的试点企业混改效果不佳,个中存在的问题值得深入研究分析。因此,本文对于地方国企混改相关问题的研究具有重要的理论与现实意义。本文从我省国企改革发展的实践角度,以SJ集团混改这一典型案例入手,运用中西方相关理论,就地方国企混改中引入非国有资本的相关问题进行了研究分析,指出了地方国企混改时存在的普遍性问题,并提出相应的解决措施。本文主要以SJ集团混改引资案例为基础,通过SJ集团的发展历程及现状分析了混改的必要性与可行性,并对SJ集团混改引资方案及引资结果进行了重点研究;随后以案例分析的方式,对混改引资过程中可能影响混改效果的因素进行了系统研究,并对SJ集团对应做法的优劣进行了分析;最后通过SJ集团混改引资的效果分析,验证了 SJ集团混改引资中在股权结构、公司治理、员工持股及聚焦主业等方面的可取之处,以及在混改认知观念、发展规划、转变体制机制及产业协同等方面仍存在的不足,并从提升混改认识定位、进一步创新治理模式、发挥战略投资者及员工持股作用等方面,有针对性地提出了提升混改效果的对策。本文从单一案例出发,分析了 SJ集团在混改引资中的优秀做法与经验,也剖析了混改引资中存在的不足及问题所在,并通过案例分析梳理了地方国有企业在混改引资过程中主要影响因素的分析框架,希望本案例的混改引资效果不佳的经验教训及本文提出的相关建议,能够对今后的混改引资有所裨益,帮助地方国企真正实现从“混”到“改”、从“引资”到“引制”真正混改。本文的创新之处在于,对单一案例的混改引资环节进行了全方位的剖析,提供了地方国企视角下混改引资过程中主要影响因素的分析框架和标准,从实践角度研究了实际混改效果与预期存在差距的主要原因,并提出提升混改引资效果的相关对策,对地方国企的混改引资可以提供直接的参考价值与借鉴意义。
李萌萌[5]（2020）在《马克思劳动过程论视角下我国员工持股制度研究》文中提出十八大以来,发展混合所有制经济和员工持股制度成为当前经济体制改革的重要环节。员工持股制度诞生于国外企业缓解劳资冲突、控制劳动过程的实践,并于20世纪80年代引入我国。这一制度不仅有利于优化股权结构、完善企业治理模式,还能通过股权激励赋予员工剩余索取权和经营决策权,实现个人发展与公司利益的紧密结合。马克思劳动过程论描述了劳动过程在不同生产关系、不同生产力水平下的表现,进而揭露了资本家对工人的控制与剥削。其倡导劳动者全面发展、构建新型劳动过程的理论核心,对领悟员工持股制度有重要的理论指引。本文以马克思劳动过程论为理论基础,采用历史与逻辑相结合、实证分析与规范分析相结合、文献与案例相结合的方法,探讨我国员工持股制度在不同所有制企业和不同技术水平下的表现。本文首先根据马克思经典文本及国内外学者的研究,总结了马克思劳动过程论的主要内容和发展方向;其次在分析劳动过程论的适用性和实施员工持股的必要性的基础上,论证了两者在诞生背景、理论主张、完善方向等方面的密切联系,确定马克思劳动过程论是适应我国多种所有制经济共同发展、认识员工持股制度的重要理论;再次,由于不同所有制企业劳动过程中员工持股制度的价值取向存在差异,本文基于员工持股制度在不同所有制企业劳动过程中的发展历程,比较了这一制度在国有企业、个体及私营企业、集体企业中持股目的、持股形式和劳动者权利的差异;最后,本文结合劳动过程在新技术革命下的发展趋势,为不同所有制企业实施员工持股制度提出了若干建议。通过以上分析,本文主要得出以下结论:第一,马克思分析资本主义经济运行规律的劳动过程理论在我国同样有一定的适用范围;第二,我国员工持股制度的发展始于20世纪80年代,在不同的所有制以及不同的历史阶段下呈现出不同的特点;第三,马克思劳动过程论在诞生后经历了沉寂、发展、偏离等阶段,并随着生产力发展和科技进步显现出新的发展动向;第四,马克思劳动过程论的理论核心和叙述方法对研究我国员工持股制度有重要的指引作用。
何松龄[6]（2020）在《农村金融机构产权研究》文中进行了进一步梳理相比于中国农村经济体制改革的历史实践而言,农村金融机构产权的改革是明显滞后而又存在诸多问题的。在七十年的制度变迁过程中,政府通过一系列以“暂行规定”、“指导意见”为载体的制度供给行为初步建立起了我国农村金融机构产权的制度体系,但这一体系并没能真正为农村金融机构的发展塑造出一套行之有效的产权安排。受此影响,农村金融机构“脱农离小”的现象依然突出,农村金融机构组织治理长期混乱,农村金融机构支农功能无法得到有效发挥。究其根源,是中国农村金融机构产权改革过程中出现的严重制度供给抑制问题。一方面,健全农村金融支农体系迫切需要有效的农村金融机构产权作为支撑;而另一方面,当下的农村金融机构产权的制度供给在实践中又难以真正地对这一迫切需求做出有效的回应。中国农村金融机构产权的制度供给与健全农村支农金融组织的产权制度需求之间仍然存在着严重的制度供需失衡。有鉴于此,本研究从中国农村金融机构产权的异化出发,以“理论框架—实证分析—对策研究”三层结构为研究框架,系统解读“什么是农村金融机构产权?”、“中国农村金融机构产权存在何种问题,症结何在?”以及“如何推动中国农村金融机构产权改革与创新?”的三重问题。全文除绪论外共有七章,具体内容如下:第一章“农村金融机构产权的理论基础”。沿着“产权——金融产权——金融机构产权——农村金融机构产权”的进路,本章对现有研究成果进行了回顾和总结,并在此基础之上结合中国农村金融发展的现实情况引入企业产权理论与制度金融理论作为理论支撑,为研究农村金融机构产权提供跨学科的分析框架。本章认为现有研究将农村金融机构产权机械地解读为“农村地区的金融机构的产权”,缺乏对农村金融机构产权本质的把握,存在一定的误区。受制于此,中国农村金融机构产权的改革并没能取得预期的效果,到底什么是农村金融机构产权,还有待研究的重新解答。第二章“农村金融机构产权的概念框架”。遵循“功能——结构”的范式,本章重新界定了农村金融机构产权的概念与特征,并在此基础之上从宏观与微观的双重层面对农村金融机构产权进行解构。本章认为农村金融机构产权是在优化农村金融资源配置,满足农业、农村发展的金融需求的功能约束下,由农村金融机构产权主体基于一定农村金融资源而享有的权利的总称。较之于一般的企业或金融机构产权,农村金融机构产权在功能、主体、客体以及模式上有着明显的特征。在宏观维度上农村金融机构产权指向农村金融机构的所有制形式,是农村金融机构生存与发展的基本经济制度的法律形态;微观维度的农村金融机构产权则是农村金融机构运行的具体规则,反映农村金融机构产权主体间的权利义务关系。二者共同塑造了农村金融机构产权的整体结构,决定了农村金融机构的支农效率。第三章“农村金融机构产权演化的历程、逻辑与经验”。本章从分析中国农村金融机构产权的演化语境入手,系统梳理了中国农村金融机构产权七十年的演化历程,并在此基础之上深刻阐释其内在的深层逻辑与改革经验。本章认为中国农村金融机构产权的演化形成了以政府主导的自上而下的强制性制度变迁、以所有权改革为主导的演进模式以及顶层设计缺位下的试错性改革思维的三重逻辑。三者共同构成了中国农村金融机构产权异化的历史逻辑根源。在演化的过程中,我国形成了坚持推进市场化改革、坚持渐进性的改革方式、坚持存量改革与增量改革的协同推进以及坚持以实际问题为到导向的改革经验。第四章“农村金融机构产权的异化”。本章从对农村金融机构产权制度安排现状的梳理和总结入手,系统分析了中国农村金融机构产权在宏观与微观层面上的异化表现。本章认为在宏观层面上,中国农村金融机构产权呈现出结构性的国有资本垄断与产权目标营利化的异化现象;在微观层面上,中国农村金融机构产权的异化主要表现为产权主体虚置、内部人控制、外部人控制、产权关系倒挂、产权约束机制失效。当下的中国农村金融机构产权严重偏离了既定的制度供给目标,直接制约了我国农村金融机构支农功能的实现。第五章“农村金融机构产权异化的归因”。在前文的基础上,本章主要从制度供给的层面对中国农村金融机构产权异化的成因进行分析和论证。本章认为中国农村金融机构产权异化是农村金融产权改革过程中制度供给缺位、错位、越位的共同结果。其根源在于缺乏法律制度的保障、缺乏对农村金融需求的准确把握、缺乏统一的制度供给目标三者共同导致的制度供给抑制的长期积累。第六章“农村金融机构产权的历史经验借鉴”。以历史为视角,本章对域外国家农村金融机构产权实践的历史经验进行了系统梳理和总结。本章认为推动我国农村金融机构产权改革与创新需要在总结自身经验教训的基础之上,充分借鉴域外国家实践的历史经验,重视法律制度在农村金融机构产权发展过程中的根本性作用,在制度设计中坚持合作制农村金融机构产权的主导地位,明确国家作为产权主体在农村金融机构发展过程中的扶持性作用,强调农村金融机构体系中的产权联结。第七章“农村金融机构产权供给侧结构性改革与制度创新”。在前文的基础之上,本章就如何推动我国农村金融机构产权改革与创新进行了深入的探讨。本章认为破解我国农村金融机构产权异化的关键在于从供给侧层面推动农村金融机构产权的结构性改革与制度创新。推动农村金融机构产权供给侧结构性改革,应当以我国农村金融的现实需求为指引,明确改革的核心目标,树立优化配置、支农本位、独立自主的基本原则,明确法制化的基本路径,坚持合作制的改革方向。在此基础之上,以制度创新完善农村金融机构产权是农村金融机构支农功能实现的必然要求,应当从构建以农业经营主体为主的农村金融机构产权主体制度、建立有序的农村金融机构国有股权退出制度、完善农村金融机构组织治理制度、推动省联社管理体制改革以及推动合作制农村金融机构产权的法律重构五个方面予以落实。
艾尼瓦尔·吐尔逊[7]（2020）在《国有企业员工持股制度改革研究》文中提出企业员工持股具有提高员工收入、促进员工积极性和提升企业经济绩效的潜力,因而受到世界上许多国家的青睐。在十八届三中全会通过的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》中明确提出:“允许混合所有制经济实行企业员工持股,形成资本所有者和劳动者利益共同体。”国有企业重启员工持股制度,员工持股制度上升到了国有企业改革的前沿,这充分体现了中央对员工持股制度的高度关注。国有企业推行员工持股制度有助于混合所有制经济的整体发展。广大企业员工和资本所有者共同分享企业收益,体现了中国特色社会主义的本质要求。以“形成资本所有者和劳动者利益共同体”为目标的国有企业员工持股制度改革,有利于完善国有企业经济民主建设、促进国有企业创新、改善国有企业公司治理、完善生产要素按贡献参与分配机制。实际上,我国现代意义上的员工持股制度始于上世纪80年代初,是伴随着国有企业的股份制改造逐步发展起来的。在这三十多年期间,我国员工持股制度几经沉浮,经历过大力推广,也数次因各种问题而被紧急“叫停”,其发展历程比较曲折。主要是因为我国关于企业员工持股的具体制度安排不够完善、相关理论基础不够成熟。与过去相比,我国推行员工持股的市场经济条件和法律制度相对成熟,但整体而言,相关法律法规非系统化、非细致化问题仍然存在,这不利于员工持股的顺利推行。从当前一些国有企业的实践情况来看,有些企业实践者仍然缺乏对员工持股制度功能作用的深入了解,只是把员工持股制度作为为员工谋短期福利的工具。理论界也有观点认为,员工持股具体的权利内容应该限定在分配领域,否则会降低企业决策效率。在理论和实践层面,对员工持股制度的功能的侧重点不同,那么得到的结论和实际效果也有所不同。现阶段我国国有企业推行员工持股制度的目标是要“形成资本所有者和劳动者利益共同体”,就其追求的“利益共同体”理念而言,必须对员工持股制度的经济激励功能、公司治理功能、收入分配功能都给予同等的重视。如果仅仅强调员工持股的收益机制,而缺乏持股员工参与企业管理的有效制度性保障,难以让员工产生主人翁意识。收益分享为员工带来提高工作效率的正向激励,而员工参与管理则为提高工作效率提供有效路径。现阶段为了保障国有企业员工持股制度的顺利推行,仍然需要强化对员工持股制度的理论认识、完善相关的法律制度和配套政策措施。此轮国有企业员工持股股制度改革还应坚持分类实施原则、公开透明原则、自愿入股原则。在绪论中介绍了本文的研究背景及意义、研究内容、研究方法、创新点和研究中存在的不足;第二章阐述了员工持股制度的概念性框架、国内外的相关理论;第三章解析了国有企业实行员工持股制度的重要意义;第四章介绍了我国国有企业员工持股制度的演进阶段,并对各阶段实行员工持股的目的、特征、相关法律政策、问题进行归纳说明;第五章对国有企业推行员工持股的现状进行阐述,并用实证研究方法检验了国有上市公司当前员工持股模式对企业业绩的影响,还用案例法具体介绍了个体国有企业中员工持股制度的推行情况,最后总结了现阶段国有企业推行员工持股制度面临的困境;第六章介绍了美国、英国和法国等西方发达国家的员工持股制度,以便为我国的员工持股制度改革提供经验借鉴;第七章首先提出了国有企业员工持股制度改革应当遵循的基本原则,最后给出政策建议。
杨佩旻[8]（2020）在《企业员工持股计划对公司价值的影响研究 ——以华为公司为例》文中研究说明员工持股计划是公司所有权分布的一种特殊形式,员工广泛持有公司股份,相对于管理层持股而言,往往能进一步增强员工归属感,提升员工工作积极性,因而成为西方国家公司普遍采用的股权激励方式。案例研究能够提供系统且具体的观点,通过对研究对象尽可能地直接地考察与思考,从而能够建立起比较深入和周全的理解。因此本文基于华为公司员工持股的现状,运用案例分析的手法对华为进行系统且全面的剖析,希望能够对案例进行深入的了解。同时将其与同行业的类似企业即中兴通讯进行案例对比,从而寻求其共同之处以及不同之处。经过本篇文章的详细调查发现:（1）华为员工持股计划对公司价值表现出积极影响。（2）华为的员工持股计划显着改善了公司治理,降低了公司的代理成本。（3）华为员工持股计划有助于公司控制经营成本,提升公司毛利率。（4）华为员工持股计划促使公司采取了稳健的财务战略与经营战略,降低了公司的风险。本文结合中国制度环境以及近年来大火的华为企业,通过案例分析等手法在同类公司的对比上,为非上市公司以及民营科技类企业实施员工持股计划提供了一些经验证据的支持,同时旨在通过这一案例提出员工持股对公司价值的传导机制和作用机理的研究。这能够帮助己经实施员工持股计划的公司找到着力点,也可以为上市公司利益相关者提供投资的借鉴以及为中国民营企业进行员工持股计划提供方式借鉴及理论基础。
王培暖[9]（2020）在《上市公司股权激励对企业绩效的影响研究 ——以高管行为变更为中介变量》文中研究指明股权激励作为一种解决现代企业委托代理问题的长效激励机制,在上市公司中得到普遍使用,我国上市公司股权激励实施方案公布数量逐年增加。为使股权激励效果更加良好,我国对股权激励内容研究比较多,同时也借鉴不少海外成熟市场的经验。但在实施过程中,仍会显露出众多问题,同时也显现出中国特有的问题。本人在上市公司工作多年发现,股权激励对企业绩效的影响并不是直接发挥作用,而是通过高管行为变化实现的。也有一些研究者提出相同的观点。本文以高管行为变化为中介变量对股权激励与企业经营绩效之间关系进行实证研究。实施股权激励之后,会引发高管角色内行为和角色外行为两类行为变化。角色内行为（也被称为核心任务行为）是组织所要求的行为,是组织的正常工作行为,是高管工作的一部分,反映在组织正常薪酬体系当中。角色外行为与组织公民行为类似,是“创新和自发行为”,角色外行为不是职位描述中的强制性行为,这种行为是个人选择,不是组织作为奖励或者惩罚的依据。上市公司实施股权激励的初衷是避免高管的短期行为,将企业利益与高管利益一致化。可见上市公司实施股权激励起到规范高管的角色内行为,鼓励其角色外行为。本文选取十家上市公司为样本,对其发放问卷,对在其它条件不变的情况下,以高管行为变化为中介变量的股权激励对企业绩效的影响进行研究。构建了高管行为评价指标所依据的理论基础及其具体的选取原则,从而制定出适合高管行为的评价体系,并采取问卷调查的方式收集上市企业高管行为的相关数据,运用回归方法对其进行分析。通过构建实践模型发现,应以高管股权激励（MH）为解释变量,高管行为变化作为中介变量,企业经营绩效（ROE）作为被解释变量,来研究企业中,股权激励、高管行为与企业经营绩效之间的关系。研究结果表明,股权激励对上市公司高管角色内和角色外行为有积极的正影响,使高管在实施股权激励后呈现出符合公司期望的积极行为,从而提升企业的管理达到促进企业经营绩效的目的。此外,研究还表明股权集中度对于上述过程起到了一定的负向调节作用,主要体现在企业股权集中度的提升会抑制股权激励对企业高管行为的促进效果,从而间接的影响企业的经营绩效。建议上市公司在实施股权激励过程中,应从行为变化的角度对高管进行关注,注重结果的同时更应该注重行为变化。实施股权激励的上市公司,也应关注股权集中度问题,股权集中度越高,实施股权激励的措施越差。
朱春辉[10]（2020）在《我国国有企业管理层薪酬激励研究 ——“分类”和“混改”条件下的理论与实证》文中认为我国国有企业的激励约束机制不完善,导致出现严重的治理问题,如国有资产流失、变相福利、企业生产率低下、产能过剩、过度负债等。究其根源在于未建立有效的管理层激励约束机制,管理层的人力资本价值及企业家才能在薪酬中未能得到充分体现,即管理层的薪酬激励存在扭曲的结构。事实上,国有企业内部存在的委托代理问题比其他企业更具有复杂性和特殊性,而传统的西方现代企业理论因为本身过度强调资本要素的分配地位,存在较大缺陷,不能照搬到社会主义市场经济条件下国有企业改革中,从而不能提供有效的理论和实践指导。十八届三中全会以来,党和政府提出分类改革和混合所有制改革的国有企业改革方针,目标是做强做优做大国有企业,提升国有企业的市场竞争力。近来发生的华为事件业已证明,充分尊重劳动力价值的作用,以按劳分配为主结合要素贡献的企业收入分配机制是提升我国企业国际竞争力的重要突破口。因此,马克思主义的收入分配理论应当成为当前我国国有企业收入分配改革的重要理论基础。本文尝试以马克思主义政治经济学为指导,构建国有企业管理层薪酬激励机制的理论分析框架及实践指导方针。本文研究主要包括以下部分:一是理论研究。首先,基于马克思收入分配理论、委托代理理论、不完全合约理论、企业家理论和市场竞争结构理论的多学科视角,对以按劳分配和按生产要素分配相结合的国有企业管理层薪酬激励理论进行论述,阐明了国企管理层薪酬激励的理论前提。继而,本文由宏观增长理论切入,探讨国企依据管理层的异质性劳动和人力资本进行多元化的管理层薪酬激励,并说明了激励方式与结构对消费和企业产出的影响效应。紧接着从微观理论角度,把市场主体分为政府、国有企业和民营企业,并按市场竞争结构分为共同竞争、国有企业领导和国有企业跟随等不同模式,借助多阶段博弈均衡分析方法,分别研究了国有企业管理层的不同薪酬激励方式及结构对企业产出及社会福利的影响效应。最后,通过宏微观互补的理论分析结果及寓义,设计了我国国有企业管理层薪酬改革实践的实证检验和分析思路。二是实证和案例分析。首先,本文利用我国上市企业的数据,使用倾向匹配倍差法和倍差法研究了不同属性、竞争模式和混合所有制试点条件下,我国国有企业管理层薪酬激励方式及结构对企业投融资、生产规模和绩效的影响效应及背后的经济逻辑;其次,为了考察薪酬激励对非上市混改试点企业的影响效应,引入我国中央和地方非上市国有企业的数据,分析了混改前后的国有企业管理层薪酬变化对地区国有企业的生产规模和绩效的影响效应;再次,本文以分类和混改条件下国有企业改革的典型试点企业为依据,分别考察了几家中央国有企业子公司以及万华化工、云南白药的管理层薪酬激励机制的变化及其对企业的生产规模、投融资和绩效的影响效应,在与昆明制药进行比较后,讨论了我国国有企业管理层薪酬激励机制改革的经验和不足。三是在总结前述理论研究、实证检验和案例分析结果的基础上,得出本文的研究结论,并提出新时期深化我国国有企业管理层薪酬激励机制改革的若干政策建议。本文可能的创新点和研究结论:在理论上,本文尝试联系社会主义初级阶段的收入分配理论与国有企业收入分配改革理论,阐明国有企业管理层收入分配改革的理论逻辑,揭示管理层薪酬激励方式与激励效应之间的内在逻辑。本文尝试把异质性劳动的理念引入到我国国有企业的收入分配机制中,基于按劳分配和按生产要素分配相结合的理论基础,结合现代企业理论,探索和总结国有企业管理层的收入分配理论。本文尝试构建了宏微观理论模型将国有企业分配机制及效应研究拓展到规范的理论分析中来。其中,宏观理论模型尝试把异质性劳动引入到宏观经济增长模型,并讨论异质性劳动对国有企业分配机制的影响效应;微观双寡头竞争条件下的国有企业薪酬激励效应模型中,尝试把委托代理关系和管理层薪酬激励引入到产业竞争模型中。同时,本文尝试从不同的维度探讨管理层薪酬激励的影响效应。本文提出以下理论分析观点:一是国有企业管理层为企业的发展贡献了管理劳动,这类劳动既包括高密集的劳动时间,也包括挑战性和前瞻性的劳动内容,表明国有企业管理层具有独特的人力资本,他们既是劳动者参与按劳分配,又是管理要素的提供者,获得部分剩余控制权和剩余索取权,并在承担风险的基础上参与企业当前和未来利润的分配。二是根据以上的分配机制,国有企业管理人员的薪酬支付应当是包括普通的工资、奖金和股权的结构形式。国有企业依据管理人员自身的禀赋水平确定固定工资等级。国企管理人员的奖金激励与企业的绩效及经营指标联系,有助于提升企业的产出和利润。同时,以上两个部分的管理人员薪酬应当随企业的盈亏进行联动。三是企业管理层可获得股权激励分享企业的利润,管理层获得股权激励比重应与其付出的劳动时间及面对的风险进行匹配,建立合理的进入和退出机制,而股权激励的定价应当在多元化股权环境下完成。另外,企业应当设计管理层与普通员工的合理薪酬差距及管理层之间的合理薪酬差距,差距的合理性体现在给予股权合理的资本回报率,不然激励过度和激励不足都会对企业的产出和绩效产生不良影响。四是在国企与民企竞争的微观环境下,少量的产量奖金激励对社会福利的影响较小,但较大比重的产量奖金会激励国有企业管理层做出过度投资决策,导致产能过剩,从而挤出民营企业的利润,减少社会福利水平。在竞争较为充分的行业或者业务领域,允许国有企业进行股权激励,针对总股本10%股份进行激励通常能取得最优效果,管理层股权激励的比重不宜超过20%。五是股权激励权重太高或者某些高级管理层的权重过高,会导致过度重视企业的未来利润,引起过度投资和产能过剩,损害社会福利。薪酬激励应当在竞争较为充分的行业占比较多,而其他激励模式（如晋升）则应当在垄断性较强的行业的国有企业实施,或者薪酬激励在国有企业中市场化较明显的管理岗位上比重较大,而在市场化较小和负有国有资本监督人或代理人的角色中则可突显其它激励模式（如晋升或公务员待遇）。在实践方面,本文首次尝试分析和检验不同竞争类型和股权结构的国有企业管理层的激励机制与激励效应,并提出分类改革和混合所有制改革背景下改进国有企业管理层薪酬激励形式和结构的政策指导意见。本文从数据分析中发现,在薪酬压抑下,国有企业实施高奖金激励更有助于降低融资约束,提升企业业绩和社会福利,尤其是中央国有企业。在市场竞争较强的行业及国有企业的混改进程中,扩大奖金占薪酬比重更有利于改善国有企业的经营业绩;国有企业实行股权激励在缓解融资约束、扩大企业规模及绩效层面上存在一定的正向作用。国企管理层的薪酬结构中,股权比重较高有助于避免过度奖金的负面作用。在股权激励计划的设计中,一定要避免以股权激励计划变相的充当延迟发放奖金的工具,增强激励计划设计的灵活性和合理性,以进一步突显出股权激励的正向效应;国有企业管理层与普通员工的股权激励差距过大,会导致产能过剩和过度投资问题,促进营收增长,却减少了社会福利。地方国有企业管理层间股权激励差距较大有利于改进企业的绩效、促进企业利润的增长;国有企业参与混合所有制改革后,限薪政策减弱,改善了国有企业管理层的薪酬激励水平,同时拉开了企业内管理层薪酬的差距,改进了地区企业的产出和社会福利。本文从经典案例分析中发现:非上市国企子公司的混合所有制改革试点促进了企业股权多元化及治理结构完善,破除了限薪机制,激活了国有企业管理层的薪酬机制,中短期的奖金和长期的股权激励占比增加。但是,奖金机制不确定性较大,更具有激励合理性的股票期权计划也未引起重视;混合所有制改革后的上市国有企业管理层获得固定薪酬、绩效奖金薪酬和员工持股及分红,显着提升了企业的持续竞争力,并促进在行业竞争中占据优势地位。然而,股权激励机制无法灵活调整,管理层间及管理层与员工间的激励差距过大;混合所有制改革后上市非国企管理层的薪酬激励计划过度重视企业利润考核,而忽视更全面的绩效指标考核,会影响企业的长远发展。以上研究结论对当前我国国有企业管理层薪酬激励机制的改革具有丰富的实践指导意义,本文据此提出了相关政策建议:在分类改革和混合所有制改革进程中,政府和企业的边界需要进一步明确,以利于明确国有企业管理层的身份。依据分类改革设计国有企业管理层薪酬制度是当前国有企业分类改革背景下的应有思路。在混合所有制改革后,股权变得更加多元化,应当引入管理层的市场化薪酬激励考核机制。国有企业应当通过市场化机制确定管理层的薪酬激励水平,合理化企业内管理层间及管理层与员工的薪酬差距。在分类改革和混合所有制改的进程中,国有企业要实现管理层的激励机制与考核约束机制的匹配。通过税收、机制调整和增强国资力量的办法来处理国有企业收入分配机制转换过程中出现的分配不均问题。应当实现国有企业管理层的薪酬激励机制与建立国有企业“企业家”队伍的有机结合。
二、职工持股制度的西方经验与中国实践（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、职工持股制度的西方经验与中国实践（论文提纲范文）
（1）国有企业混合所有制改革的员工持股计划探讨 ——以上港集团为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 关于国有企业混合所有制改革的研究 |
| 1.2.2 关于员工持股计划的研究 |
| 1.2.3 关于国有企业混合所有制改革的员工持股计划的研究 |
| 1.2.4 文献评述 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文框架 |
| 2 国有企业混合所有制改革的员工持股计划理论概述 |
| 2.1 国有企业混合所有制改革的员工持股计划的内涵与特点 |
| 2.1.1 国有企业混合所有制改革的员工持股计划的内涵 |
| 2.1.2 国有企业混合所有制改革的员工持股计划的特点 |
| 2.2 国有企业混合所有制改革的员工持股计划的基本模式 |
| 2.2.1 员工持股会持股模式 |
| 2.2.2 有限合伙企业持股模式 |
| 2.2.3 资产管理计划持股模式 |
| 2.3 国有企业混合所有制改革的员工持股计划的一般动因 |
| 2.3.1 充分发挥人力资本的价值 |
| 2.3.2 提高国有企业核心竞争力 |
| 2.3.3 促进多种经济体共同发展 |
| 2.4 国有企业混合所有制改革的员工持股计划的理论基础 |
| 2.4.1 劳动力产权理论 |
| 2.4.2 分享经济理论 |
| 2.4.3 委托代理理论 |
| 3 上港集团混合所有制改革的员工持股计划案例介绍 |
| 3.1 上港集团公司基本情况介绍 |
| 3.1.1 上港集团公司简介 |
| 3.1.2 上港集团股权结构 |
| 3.1.3 上港集团员工构成 |
| 3.2 上港集团混合所有制改革的推进历程 |
| 3.2.1 实施政企分离 |
| 3.2.2 完成集团股份制改革 |
| 3.2.3 实现整体上市 |
| 3.2.4 推行员工持股计划 |
| 3.3 上港集团员工持股计划方案的内容设计 |
| 3.3.1 持股对象广泛 |
| 3.3.2 员工自筹资金 |
| 3.3.3 定向增发股票 |
| 3.3.4 约束机制严格 |
| 3.3.5 管理专业透明 |
| 4 上港集团混合所有制改革的员工持股计划案例分析 |
| 4.1 上港集团员工持股计划的实施动因 |
| 4.1.1 顺应国家经济体制改革 |
| 4.1.2 应对港口行业转型升级 |
| 4.1.3 满足企业自身发展需要 |
| 4.2 上港集团员工持股计划的作用机理 |
| 4.2.1 治理机制:改善资本结构,加强内部监督 |
| 4.2.2 激励机制:绑定员工利益,提高经营效率 |
| 4.3 上港集团员工持股计划的效果评价 |
| 4.3.1 稳定资产负债结构 |
| 4.3.2 实现多元股权制衡 |
| 4.3.3 优化集团人力资本 |
| 4.3.4 提升集团经营绩效 |
| 5 案例研究结论与启示 |
| 5.1 研究结论 |
| 5.1.1 上港集团员工持股计划拥有充分的实施条件 |
| 5.1.2 上港集团员工持股计划的方案设计科学合理 |
| 5.1.3 上港集团员工持股计划的作用机制产生正效果 |
| 5.2 研究启示 |
| 5.2.1 混改下应全力推行国有企业的员工持股计划 |
| 5.2.2 国有企业员工持股计划应尊重企业特性 |
| 5.2.3 国有企业员工持股计划应注重方案设计 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（2）员工持股结合划小经营单元的国有企业治理结构创新（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究目的和意义 |
| 1.2 相关概念和理论基础 |
| 1.2.1 产权理论 |
| 1.2.2 委托代理理论 |
| 1.2.3 激励相容理论 |
| 1.2.4 员工持股相关理论 |
| 1.2.5 相关理论文献研究的评述 |
| 1.3 研究思路和方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 内容及结构 |
| 2 国企改革的研究现状及分析 |
| 2.1 从产权理论的角度研究 |
| 2.2 从委托代理理论的角度研究 |
| 2.3 从员工持股理论的角度研究 |
| 2.4 从划小经营的角度研究 |
| 2.5 对各类研究文献的评述 |
| 3 员工持股与划小经营模式在国企改革中的应用 |
| 3.1 员工持股实施情况 |
| 3.1.1 员工持股实施历程 |
| 3.1.2 员工持股现状分析 |
| 3.1.3 员工持股在我国的实例研究 |
| 3.2 划小经营实施情况 |
| 3.2.1 华电集团阿米巴经营模式 |
| 3.2.2 海尔小微模式 |
| 3.2.3 中国电信划小网格化运营模式 |
| 3.3 员工持股与划小经营模式在实施过程中存在的问题与启示 |
| 3.3.1 员工持股实施中存在的问题及原因分析 |
| 3.3.2 划小经营实施中存在的问题及原因分析 |
| 4 员工持股结合划小经营模式应用于国有企业公司治理的可行性 |
| 4.1 员工持股与划小经营模式的理论基础相辅相成 |
| 4.2 员工持股与划小经营模式在实践中互补短板 |
| 5 国有企业公司治理改革方案设计(以WK公司为例) |
| 5.1 WK公司介绍 |
| 5.1.1 公司概况 |
| 5.1.2 公司主要业务领域 |
| 5.1.3 公司组织架构 |
| 5.1.4 公司人员结构 |
| 5.2 WK公司经营状况 |
| 5.2.1 公司业绩情况分析 |
| 5.2.2 公司内外部情况分析 |
| 5.3 WK公司存在问题及经营改革创新思路 |
| 5.4 WK公司治理结构改革方案 |
| 5.4.1 建立划小经营体系 |
| 5.4.2 建立员工持股方案 |
| 5.5 改革方案实施的预期效果分析 |
| 5.5.1 员工持股与划小经营在管理上相辅相成 |
| 5.5.2 员工持股与划小经营结合应用让企业真正实现放权 |
| 5.5.3 员工持股与划小经营结合应用将极大提升企业经营激励的有效性 |
| 5.6 改革方案的适用性探讨 |
| 5.6.1 改革方案的适用条件 |
| 5.6.2 改革方案的风险及防范 |
| 6 简要的研究结论与启示 |
| 6.1 简要的研究结论 |
| 6.2 启示 |
| 参考文献 |
（3）国企混改中员工持股法律问题研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| Abstract |
| 绪论 |
| 一、员工持股制度概念及法律现状 |
| (一)员工持股制度的概念和特征 |
| 1.员工持股制度的概念 |
| 2.员工持股制度的特征 |
| (二)国有企业混合所有制改革的主要内容 |
| 1.探索阶段(1978-2002) |
| 2.起步阶段(2003-2012) |
| 3.新发展阶段(2013-) |
| (三)国企混改中员工持股的现行法律规定 |
| 1.制度适用主体方面 |
| 2.制度运行方面 |
| 3.制度运行监管方面 |
| 二、国企混改中员工持股制度实践及法律问题 |
| (一)典型国企员工持股实施案例及经验 |
| 1.典型国企员工持股实施案例 |
| 2.典型国企员工持股实施案例经验总结 |
| (二)涉及国企员工持股纠纷典型案例及经验 |
| 1.涉及国企员工持股纠纷典型案例 |
| 2.涉及国企员工持股纠纷典型案例经验总结 |
| (三)案例所反映的法律问题 |
| 三、国企混改中员工持股法律问题分析 |
| (一)制度适用主体方面的法律问题 |
| 1.高级管理者参股存在争议问题 |
| 2.关键岗位骨干员工参与持股缺乏支撑问题 |
| (二)制度运行方面的法律问题 |
| 1.员工持股资金来源缺乏灵活性 |
| 2.员工间接持股约束规范缺位 |
| 3.持股平台管理不规范 |
| 4.离职员工股权转让议价权难以保障 |
| 5.员工持股期限偏短 |
| (三)制度运行监管方面的法律问题 |
| 1.监管主体不明确 |
| 2.监管法律法规不完备 |
| 四、完善我国国企员工持股法律制度的建议 |
| (一)建立健全有关员工持股制度的法律法规 |
| (二)进一步明确员工持股制度参与主体相关要求 |
| (三)进一步规范员工持股制度运行 |
| (四)进一步明确员工持股制度运行监管主体 |
| (五)积极发展信托持股平台模式 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）地方国有企业混改引资实践及效果研究 ——以SJ集团混改为例（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2 研究思路和研究方法 |
| 1.2.1 研究思路 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 研究内容和框架 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究框架 |
| 1.4 创新点 |
| 第2章 混合所有制改革的理论基础与文献综述 |
| 2.1 混合所有制改革相关理论基础 |
| 2.1.1 现代产权理论 |
| 2.1.2 委托一代理理论 |
| 2.1.3 人力资本理论 |
| 2.2 国内外相关文献综述 |
| 2.2.1 混合所有制改革的基本内涵 |
| 2.2.2 混合所有制改革的动因 |
| 2.2.3 混合所有制改革的实现路径 |
| 2.2.4 相关文献评述 |
| 第3章 地方国有企业S集团混改引资实践 |
| 3.1 SJ集团基本情况 |
| 3.1.1 发展历史 |
| 3.1.2 经营现状 |
| 3.2 混改的必要性与可行性 |
| 3.2.1 必要性分析 |
| 3.2.2 可行性分析 |
| 3.3 混改引资方案 |
| 3.3.1 引进战略投资者方案 |
| 3.3.2 核心员工持股方案 |
| 3.4 混改引入战略投资者和员工持股情况 |
| 3.4.1 引入战略投资者情况 |
| 3.4.2 员工持股情况 |
| 第4章 影响SJ集团混改引资影响因素分析 |
| 4.1 影响混改引资的基础因素 |
| 4.1.1 混改后产权结构优化目标 |
| 4.1.2 国有资产的清评审 |
| 4.1.3 国有资产定价与优化 |
| 4.2 引入战略投资者的主要影响因素 |
| 4.2.1 引入战略投资者的目标定位 |
| 4.2.2 混改标的产权的稀缺性 |
| 4.2.3 战略投资者持股量价分析 |
| 4.2.4 战略投资者股权限售安排 |
| 4.3 实施员工持股的主要影响因素 |
| 4.3.1 员工持股的激励与福利效应 |
| 4.3.2 员工持股的限定性因素分析 |
| 4.3.3 实施员工持股量价分析 |
| 4.3.4 员工持股意愿及持股能力 |
| 4.3.5 员工持股模式选择与股权管理 |
| 第5章 SJ集团混改引资效果及提升对策 |
| 5.1 SJ集团混改引资的效果分析 |
| 5.1.1 引入战略投资者效果分析 |
| 5.1.2 实施员工持股效果分析 |
| 5.1.3 混改前后经营绩效分析 |
| 5.2 提升混改引资效果的对策 |
| 5.2.1 提升对混改认知与定位 |
| 5.2.2 创新公司治理模式 |
| 5.2.3 有效提升战略投资者作用 |
| 5.2.4 充分发挥员工持股作用 |
| 第6章 研究结论与启示 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 主要启示 |
| 6.2.1 监管与政策方面 |
| 6.2.2 企业操作层面 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 |
（5）马克思劳动过程论视角下我国员工持股制度研究（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究现状 |
| 1.2.1 基本概念解释 |
| 1.2.2 员工持股制度的文献综述 |
| 1.2.3 马克思劳动过程论的文献综述 |
| 1.2.4 从马克思劳动过程论研究员工持股的进展 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.4 重难点与创新点 |
| 2 马克思劳动过程理论的基本内容 |
| 2.1 劳动过程的概念及性质 |
| 2.1.1 劳动过程的基本概念 |
| 2.1.2 资本主义劳动过程的主要特征 |
| 2.2 劳动对资本的隶属 |
| 2.2.1 劳动对资本的形式从属 |
| 2.2.2 劳动对资本的形式从属向实际从属转变 |
| 2.3 劳动过程的发展特征 |
| 2.3.1 科技进步是劳动过程演化的重要动力 |
| 2.3.2 民主管理是劳动过程演化的主要方向 |
| 2.3.3 生产关系变革是劳动过程演化的历史结果 |
| 2.4 本章小结 |
| 3 马克思劳动过程论与我国员工持股制度的结合 |
| 3.1 马克思劳动过程论的适用性 |
| 3.1.1 经济体制改革的外部环境 |
| 3.1.2 不同程度劳资冲突的现实背景 |
| 3.1.3 多种商品生产主体的经济现象 |
| 3.2 我国推行员工持股制度的必要性 |
| 3.2.1 提高企业经营效率的直接要求 |
| 3.2.2 实现经济民主的必然要求 |
| 3.2.3 推动共同富裕的根本要求 |
| 3.3 我国员工持股制度与劳动过程论的内在契合 |
| 3.3.1 从劳动过程演变的历史逻辑看 |
| 3.3.2 从劳动过程解放的理论逻辑看 |
| 3.3.3 从员工持股制度发展的实践逻辑看 |
| 3.4 本章小结 |
| 4 不同所有制企业劳动过程中的员工持股制比较 |
| 4.1 选取不同所有制企业劳动过程分析的依据 |
| 4.1.1 不同所有制企业的劳动过程存在差异 |
| 4.1.2 劳动过程决定员工持股的价值取向 |
| 4.1.3 社会主义市场经济中多种员工持股的客观存在 |
| 4.2 员工持股制度在不同所有制企业劳动过程中的发展 |
| 4.2.1 集体企业的初步探索 |
| 4.2.2 国有企业的改革实践 |
| 4.2.3 个体及私营企业的管理创新 |
| 4.3 不同所有制企业劳动过程中的员工持股制度特征比较 |
| 4.3.1 根本目的差异 |
| 4.3.2 劳动者权利差异 |
| 4.3.3 持股形式差异 |
| 4.4 本章小结 |
| 5 劳动过程新变化下我国员工持股制度的发展 |
| 5.1 劳动过程新变化的表现 |
| 5.1.1 生产智能化 |
| 5.1.2 管理科学化 |
| 5.1.3 劳动对象虚拟化 |
| 5.2 劳动过程新变化对员工的影响 |
| 5.2.1 劳动者阶层分化趋势明显 |
| 5.2.2 资本控制形式更加隐蔽 |
| 5.2.3 劳动过程与生产过程进一步分离 |
| 5.3 员工持股制的应对调整策略 |
| 5.3.1 设计合理的持股计划 |
| 5.3.2 加强持股情况的监督管理 |
| 5.3.3 制定完善的退出机制 |
| 5.4 本章小结 |
| 6 结论 |
| 参考文献 |
| 个人简历 |
| 发表的学术论文 |
（6）农村金融机构产权研究（论文提纲范文）
| 内容摘要 |
| abstract |
| 绪论 |
| 第一章 农村金融机构产权的理论基础 |
| 第一节 国内外研究综述 |
| 一、产权:一个比较视角的认知 |
| 二、金融产权:产权理论在金融领域的延伸 |
| 三、金融机构产权:金融机构发展的制度基础 |
| 四、农村金融机构产权:亟待深入的关键领域 |
| 第二节 理论借鉴 |
| 一、企业产权理论 |
| 二、制度金融理论 |
| 第二章 农村金融机构产权的概念框架 |
| 第一节 农村金融机构的演进与本相 |
| 一、农村金融机构的演进 |
| 二、农村金融机构的本相 |
| 第二节 农村金融机构产权的概念与特征 |
| 一、农村金融机构产权的概念 |
| 二、农村金融机构产权的特征 |
| 第三节 农村金融机构产权的结构 |
| 一、宏观维度的农村金融机构产权 |
| 二、微观维度的农村金融机构产权 |
| 第三章 农村金融机构产权演化的历程、逻辑与经验 |
| 第一节 农村金融机构产权演化的语境 |
| 一、从亲缘信用向契约信用的农村信用转型 |
| 二、工业化、城市化背景下的“三农”落后 |
| 三、新时代乡村振兴战略的现实要求 |
| 第二节 农村金融机构产权演化的历程 |
| 一、计划经济时期的中国农村金融机构产权演化 |
| 二、改革开放时期的中国农村金融机构产权演化 |
| 第三节 农村金融机构产权演化的历史逻辑 |
| 一、政府主导的自上而下的强制性制度变迁 |
| 二、以所有权改革为主的演进模式 |
| 三、顶层设计缺位下的试错性改革思维 |
| 第四节 农村金融机构产权演化的历史经验 |
| 一、农村金融机构产权演化的基本成效 |
| 二、农村金融机构产权演化的经验总结 |
| 第四章 农村金融机构产权的异化 |
| 第一节 农村金融机构产权的现状分析 |
| 一、政策性农村金融机构的产权安排 |
| 二、商业性农村金融机构的产权安排 |
| 三、合作性农村金融机构的产权安排 |
| 第二节 农村金融机构产权异化的表现 |
| 一、宏观维度的农村金融机构产权异化 |
| 二、微观维度的农村金融机构产权异化 |
| 第五章 农村金融机构产权异化的归因 |
| 第一节 农村金融机构产权异化的制度成因 |
| 一、农村金融机构产权的供给缺位 |
| 二、农村金融机构产权的供给错位 |
| 三、农村金融机构产权的供给越位 |
| 第二节 农村金融机构产权供给异化的深层机理 |
| 一、农村金融机构产权供给中的法制缺失 |
| 二、农村金融机构产权供给中的供需失衡 |
| 三、农村金融机构产权供给中的目标冲突 |
| 第六章 农村金融机构产权的历史经验借鉴 |
| 第一节 发达国家农村金融机构产权的历史演进 |
| 一、美国的农村金融机构产权 |
| 二、法国的农村金融机构产权 |
| 三、日本的农村金融机构产权 |
| 四、韩国的农村金融机构产权 |
| 第二节 发展中国家农村金融机构产权的历史演进 |
| 一、巴西的农村金融机构产权 |
| 二、印度的农村金融机构产权 |
| 三、孟加拉国的农村金融机构产权 |
| 第三节 域外农村金融机构产权的历史经验借鉴 |
| 一、重视法律制度的根本性作用 |
| 二、坚持合作制的基础性地位 |
| 三、重视国家的扶持性作用 |
| 四、优化机构间的产权联结 |
| 第七章 农村金融机构产权供给侧结构性改革与制度创新 |
| 第一节 农村金融机构产权供给侧结构性改革的总体框架 |
| 一、农村金融机构产权供给侧结构性改革的需求指引 |
| 二、农村金融机构产权供给侧结构性改革的核心目标 |
| 三、农村金融机构产权供给侧结构性改革的基本原则 |
| 四、农村金融机构产权供给侧结构性改革的基本路径 |
| 五、农村金融机构产权供给侧结构性改革的基本方向 |
| 第二节 农村金融机构产权供给侧结构性改革的制度创新 |
| 一、构建以农业经营主体为主的农村金融机构产权主体制度 |
| 二、建立有序的农村金融机构国有股权退出制度 |
| 三、完善农村金融机构组织治理制度 |
| 四、深化省联社管理体制改革 |
| 五、推动合作制农村金融机构产权的法律重构 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 攻读学位期间的研究成果 |
（7）国有企业员工持股制度改革研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.4 创新与不足之处 |
| 1.4.1 创新点 |
| 1.4.2 不足之处 |
| 第2章 员工持股制度的概念性框架与相关理论 |
| 2.1 员工持股制度的概念性框架 |
| 2.1.1 所有权 |
| 2.1.2 员工持股方式 |
| 2.1.3 员工股份获得方式 |
| 2.1.4 员工持股结构 |
| 2.2 国外相关理论 |
| 2.2.1 双因素经济论 |
| 2.2.2 分享经济论 |
| 2.2.3 民主公司论 |
| 2.2.4 利益相关者共同治理论 |
| 2.2.5 委托代理理论 |
| 2.2.6 心理所有权理论 |
| 2.3 国内相关理论 |
| 2.3.1 职工主体论 |
| 2.3.2 劳动力产权论 |
| 2.3.3 劳者有其股思想 |
| 2.3.4 人力资本产权论 |
| 第3章 国有企业推行员工持股制度的重要意义 |
| 3.1 有助于完善国有企业经济民主建设 |
| 3.1.1 国有企业历来重视经济民主建设 |
| 3.1.2 员工持股制度可补充国有企业原有经济民主制度 |
| 3.2 有利于促进国有企业创新 |
| 3.2.1 员工持股制度促进创新投入和创新投入效率的路径解析 |
| 3.2.2 员工持股制度促进员工创新意愿和知识分享的路径解析 |
| 3.3 有利于改善国有企业公司治理 |
| 3.3.1 国有企业公司治理存在的问题 |
| 3.3.2 员工持股制度改善企业公司治理的路径解析 |
| 3.4 有助于完善生产要素按贡献参与分配机制 |
| 第4章 国有企业员工持股制度的演进历程 |
| 4.1 国有企业员工持股制度的起源 |
| 4.1.1 国有企业产权改革的动因 |
| 4.1.2 重新强调物质利益原则和收入分配制度改革 |
| 4.1.3 国有企业员工持股制度的雏形 |
| 4.1.4 国有企业股份制改造与员工持股制度 |
| 4.2 探索阶段(1980 年代初期-1991 年) |
| 4.2.1 国有企业员工持股制度获得认可 |
| 4.2.2 出现的问题 |
| 4.3 规范化阶段(1992 年-1998 年) |
| 4.3.1 相关政策法规及其演变 |
| 4.3.2 发展概况 |
| 4.3.3 员工持股方式与资金来源 |
| 4.3.4 员工持股模式的创新 |
| 4.3.5 出现的问题 |
| 4.4 以股权激励为核心的发展阶段(1999 年-2012 年) |
| 4.4.1 相关政策法规及其演变 |
| 4.4.2 发展概况 |
| 4.4.3 出现的问题 |
| 4.5 有序稳定推进阶段(2013 年至今) |
| 4.5.1 员工持股成为混合所有制改革的重要实现路径 |
| 4.5.2 上市公司员工持股制度政策 |
| 4.5.3 国有控股企业员工持股制度政策 |
| 第5章 现阶段国有企业员工持股制度改革的实践 |
| 5.1 国有上市公司员工持股制度 |
| 5.1.1 基本情况 |
| 5.1.2 主要特征 |
| 5.1.3 实施员工持股制度的目的 |
| 5.1.4 国有上市公司当前员工持股模式的缺陷 |
| 5.1.5 国有上市公司当前员工持股计划与企业绩效之间的关系 |
| 5.2 员工持股试点企业中国电器院案例分析 |
| 5.2.1 公司介绍 |
| 5.2.2 员工持股方案 |
| 5.2.3 值得借鉴的重要经验 |
| 5.2.4 员工持股制度改革成效 |
| 5.3 国有企业员工持股制度改革面临的困境 |
| 5.3.1 国有资产流失担忧影响员工持股制度的推行进程 |
| 5.3.2 对员工持股制度的认识不够成熟 |
| 5.3.3 持股员工参与企业管理的权利并未得到重视 |
| 5.3.4 相关员工持股法律规定不衔接 |
| 5.3.5 员工持股资金来源单一 |
| 5.3.6 相关税收政策存在尚不明确的地方 |
| 第6章 西方发达国家员工持股制度及其启示 |
| 6.1 美国员工持股计划 |
| 6.1.1 美国ESOP的运作机制 |
| 6.1.2 美国ESOP的特征 |
| 6.1.3 ESOP—美国流行的员工所有制形式 |
| 6.2 英国的员工持股制度 |
| 6.2.1 英国员工持股制度发展的背景 |
| 6.2.2 英国员工股持股计划的主要类型与相关制度安排 |
| 6.2.3 英国税收优惠型员工持股计划的发展概况 |
| 6.2.4 实行员工持股计划的目的 |
| 6.3 法国利润分享和员工持股制度 |
| 6.3.1 法国利润分享和员工持股的发展背景 |
| 6.3.2 法国当前流行的四种计划 |
| 6.3.3 法国的员工董事制度 |
| 6.3.4 法国员工持股和利润分享的发展概况 |
| 6.4 西方发达国家员工持股制度的启示 |
| 6.4.1 以完善的法律法规支持和引导员工持股的发展 |
| 6.4.2 利用税收优惠刺激员工持股的推广 |
| 6.4.3 鼓励企业员工广泛参与 |
| 6.4.4 注重员工持股期限的长期化 |
| 6.4.5 工会积极参与员工持股制度的实施 |
| 第7章 我国国有企业员工持股制度改革的原则及建议 |
| 7.1 坚持的原则 |
| 7.1.1 分类实施原则 |
| 7.1.2 公开透明原则 |
| 7.1.3 自愿入股原则 |
| 7.2 政策建议 |
| 7.2.1 完善和建立有关员工持股制度的法律法规 |
| 7.2.2 为员工持股制度提供税收和信贷支持 |
| 7.2.3 适当扩大持股员工范围 |
| 7.2.4 员工股份的转让应受到一定的限制 |
| 7.2.5 建立国有企业员工持股制度改革容错机制 |
| 7.2.6 加强所有权文化建设 |
| 参考文献 |
| 攻读博士学位期间学术研究成果 |
| 致谢 |
（8）企业员工持股计划对公司价值的影响研究 ——以华为公司为例（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 引言 |
| 1.1 选题背景与研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.3 研究思路及方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新点及不足 |
| 1.4.1 创新点 |
| 1.4.2 本文不足 |
| 1.5 研究的基本框架 |
| 2 企业员工持股计划的理论综述 |
| 2.1 员工持股计划的理论基础 |
| 2.1.1 双因素经济论 |
| 2.1.2 人力资本论 |
| 2.1.3 分享经济理论 |
| 2.1.4 民主公司论 |
| 2.1.5 第三条道路 |
| 2.1.6 职工主体论 |
| 2.1.7 劳动者财产主体论 |
| 2.1.8 劳动力产权论 |
| 2.1.9 企业制度创新论 |
| 2.2 员工持股计划的定义与特征 |
| 2.2.1 员工持股计划的定义 |
| 2.2.2 员工持股计划的特征 |
| 2.3 员工持股计划的实施动因 |
| 2.3.1 企业急需发展资金 |
| 2.3.2 企业外部融资策略受限 |
| 2.3.3 分散企业的财务风险 |
| 2.3.4 员工持股集融资与融才于一体 |
| 2.4 员工持股计划的评价及影响 |
| 2.4.1 为民营科技企业提供便捷的资金支持 |
| 2.4.2 拓宽民营科技企业融资渠道 |
| 2.4.3 降低民营科技企业的融资成本 |
| 2.4.4 员工和民营科技企业形成利益共同体 |
| 3 员工持股计划影响公司价值的理论分析 |
| 3.1 员工持股计划影响公司的代理成本 |
| 3.1.1 员工持股影响公司大、小股东之间的代理成本 |
| 3.1.2 员工持股影响管理层与股东间的代理成本 |
| 3.2 员工持股计划影响公司的经营成本 |
| 3.2.1 员工持股计划影响生产效率,降低成本 |
| 3.2.2 员工持股计划影响员工行为,降低成本 |
| 3.3 员工持股计划影响公司的经营风险和财务风险 |
| 3.3.1 公司的风险偏好受股东结构影响 |
| 3.3.2 员工持股计划影响公司的经营风险和财务风险 |
| 3.4 员工持股计划影响公司的市场绩效 |
| 3.4.1 员工持股计划影响公司财务业绩 |
| 3.4.2 员工持股计划影响投资者信心 |
| 3.5 员工持股计划影响公司的调节因素分析 |
| 3.5.1 产权性质与员工持股计划实施效果 |
| 3.5.2 股权结构与员工持股计划实施效果 |
| 3.5.3 公司规模与员工持股计划实施效果 |
| 3.5.4 员工持股比例与员工持股计划实施效果 |
| 3.5.5 员工参与度与员工持股计划实施效果 |
| 4 华为员工持股计划案例介绍及分析 |
| 4.1 华为基本情况介绍 |
| 4.2 华为员工持股计划方案的动因及实施 |
| 4.3 华为员工持股计划方案的效果及影响 |
| 5 华为员工持股计划对公司价值的影响研究-与中兴通讯对比 |
| 5.1 员工持股对代理成本的影响 |
| 5.1.1 大小股东间的代理成本 |
| 5.1.2 管理者与股东间代理成本 |
| 5.2 员工持股对经营成本的影响 |
| 5.2.1 成本费用分析 |
| 5.2.2 毛利率分析 |
| 5.3 员工持股对经营风险、财务风险的影响 |
| 5.3.1 经营风险分析 |
| 5.3.2 财务风险分析 |
| 5.4 员工持股对市场绩效的影响 |
| 5.4.1 投资回报率分析 |
| 5.4.2 托宾Q分析 |
| 5.4.3 贝恩指数分析 |
| 5.5 华为实施员工持股计划的调节因素的分析 |
| 5.5.1 产权结构的分析 |
| 5.5.2 股权结构的分析 |
| 5.5.3 公司规模的分析 |
| 5.5.4 员工持股比例的分析 |
| 5.5.5 员工参与度的分析 |
| 6 结论及建议 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 建议 |
| 6.2.1 对企业的建议 |
| 6.2.2 对市场的建议 |
| 参考文献 |
| 作者简历及攻读硕士学位期间取得的研究成果 |
| 学位论文数据集 |
（9）上市公司股权激励对企业绩效的影响研究 ——以高管行为变更为中介变量（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 实践意义 |
| 1.3 关键概念 |
| 1.3.1 股权激励 |
| 1.3.2 高管行为变更 |
| 1.3.3 绩效评价 |
| 1.4 研究思路与逻辑结构 |
| 1.4.1 研究思路 |
| 1.4.2 逻辑结构 |
| 1.5 研究方法与技术路线 |
| 1.5.1 研究方法 |
| 1.5.2 技术路线 |
| 1.6 研究内容与创新点 |
| 1.6.1 本文研究内容 |
| 1.6.2 本文创新点 |
| 2 相关文献及理论综述 |
| 2.1 股权激励与企业绩效关系研究综述 |
| 2.1.1 股权激励与企业绩效正相关 |
| 2.1.2 股权激励与企业绩效非正相关 |
| 2.1.3 股权激励与企业绩效之间呈倒U型关系 |
| 2.2 股权集中度与企业绩效 |
| 2.3 高管行为研究综述 |
| 2.3.1 高管行为对企业的影响 |
| 2.3.2 角色内行为研究综述 |
| 2.3.3 角色外行为研究综述 |
| 2.4 企业绩效评估的方法综述 |
| 2.4.1 绩效评估内涵 |
| 2.4.2 绩效评估综述 |
| 2.5 高管行为与企业绩效关系综述 |
| 2.5.1 角色内行为与企业绩效关系 |
| 2.5.2 角色外行为与企业绩效关系 |
| 3 中国上市公司股权激励描述性分析 |
| 3.1 中国上市公司股权激励的产生及发展 |
| 3.2 中国上市公司股权激励的特征分析 |
| 3.2.1 行业分布 |
| 3.2.2 激励对象 |
| 3.3 中国上市公司股权激励的主要模式 |
| 3.3.1 股票期权 |
| 3.3.2 限制性股票 |
| 3.3.3 股票增值权 |
| 3.4 中国上市公司股权激励的基本情况 |
| 3.4.1 我国上市公司股权激励有效期统计 |
| 3.4.2 我国上市公司股权激励对象分析 |
| 3.5 中国上市公司股权激励的背景分析 |
| 3.5.1 经济发展背景 |
| 3.5.2 资本市场背景 |
| 3.5.3 法律政策背景 |
| 3.5.4 外部制度环境 |
| 4 上市公司股权激励理论依据及逻辑分析 |
| 4.1 上市公司股权激励理论依据 |
| 4.1.1 社会交换理论 |
| 4.1.2 人力资本理论 |
| 4.1.3 委托代理问题 |
| 4.1.4 契约理论 |
| 4.1.5 信息不对称性 |
| 4.1.6 企业激励理论 |
| 4.1.7 管理者寻租 |
| 4.1.8 基于上述理论的启示 |
| 4.2 上市公司股权激励与公司绩效影响机制 |
| 4.2.1 股权激励引发的高管行为变化 |
| 4.2.2 高管行为变化引发的企业绩效变化 |
| 4.3 股权激励影响企业绩效的中介路径 |
| 5 股权激励、高管行为及经营绩效关系假设 |
| 5.1 企业股权激励与经营绩效的关系 |
| 5.2 股权激励引发高管角色行为变化问题 |
| 5.2.1 股权激励与企业绩效的中介机制 |
| 5.2.2 股权激励与高管行为变化关系 |
| 5.3 股权激励对企业绩效影响的调节因素 |
| 6 股权激励、高管行为及经营绩效关系实证研究 |
| 6.1 数据和样本描述 |
| 6.2 股权激励对高管行为及经营绩效的影响模型 |
| 6.2.1 变量的测量及描述性统计 |
| 6.2.2 实证模型构建 |
| 6.3 问卷调研和数据收集 |
| 6.4 研究结果 |
| 6.4.1 股权激励对企业经营绩效的影响 |
| 6.4.2 股权激励对高管行为的影响 |
| 6.4.3 股权集中度在股权激励对企业绩效影响中的调节作用 |
| 6.4.4 稳健性检验 |
| 6.5 研究总结 |
| 7 结论及展望 |
| 7.1 讨论 |
| 7.2 本文基本结论 |
| 7.3 股权激励启示 |
| 7.4 进一步展望 |
| 参考文献 |
| 附件:调研问卷 |
| 作者简历及攻读博士学位期间取得的研究成果 |
| 学位论文数据集 |
（10）我国国有企业管理层薪酬激励研究 ——“分类”和“混改”条件下的理论与实证（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.导论 |
| 1.1 选题背景和意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 选题意义 |
| 1.2 研究目的和范围 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究范围 |
| 1.3 研究综述 |
| 1.3.1 国有企业管理层薪酬激励的政治经济学分析 |
| 1.3.2 管理层薪酬水平和管理层薪酬差距的测度 |
| 1.3.3 管理层薪酬的决定因素 |
| 1.3.4 管理层薪酬激励对企业投融资的影响效应 |
| 1.3.5 管理层薪酬激励对企业业绩的影响效应 |
| 1.3.6 新一轮国有企业改革背景下的管理层薪酬激励 |
| 1.3.7 简要评析 |
| 1.4 相关概念的界定 |
| 1.4.1 国有企业及国有企业改革 |
| 1.4.2 管理层薪酬结构 |
| 1.4.3 股权激励 |
| 1.4.4 薪酬激励的影响效应 |
| 1.5 研究思路和方法 |
| 1.6 创新与不足 |
| 1.6.1 研究的创新点 |
| 1.6.2 存在的不足之处 |
| 2.研究的理论基础和分析框架 |
| 2.1 研究的理论基础 |
| 2.1.1 马克思的按劳分配理论 |
| 2.1.2 委托代理理论 |
| 2.1.3 不完全合约理论 |
| 2.1.4 企业家理论 |
| 2.1.5 市场竞争结构理论 |
| 2.2 本文的理论分析框架 |
| 3.国有企业管理层薪酬激励的理论分析 |
| 3.1 国有企业管理层薪酬激励:多角度的审视 |
| 3.1.1 社会主义初级阶段的收入分配制度 |
| 3.1.2 国有企业收入分配理论的拓展 |
| 3.1.3 国有企业管理层薪酬激励理论的拓展 |
| 3.1.4 不同竞争模式和股权结构下国有企业管理层的薪酬激励机制分析 |
| 3.2 基于国有企业薪酬激励的宏观经济理论模型 |
| 3.2.1 经济个体及经济行为的前设条件 |
| 3.2.2 经济个体的效用需求及资源配置 |
| 3.2.3 经济个体的生产劳动过程 |
| 3.2.4 经济个体劳动生产率的异质性 |
| 3.2.5 模型求解 |
| 3.2.6 理论模型的讨论 |
| 3.3 基于双寡头竞争的国有企业薪酬激励理论模型 |
| 3.3.1 基于工资和产量奖金的国有企业薪酬激励――规模报酬递减 |
| 3.3.2 基于工资和产量奖金的国有企业薪酬激励――规模报酬不变 |
| 3.3.3 基于工资和股权激励的国有企业薪酬激励――规模报酬递减 |
| 3.3.4 基于工资和股权激励的国有企业薪酬激励――规模报酬不变 |
| 3.3.5 理论模型的讨论 |
| 3.4 理论研究结论的经验检验思路 |
| 4.我国国有企业管理层薪酬激励现状 |
| 4.1 国有企业管理层薪酬激励的历史变迁 |
| 4.1.1 国有企业改革进程的回顾 |
| 4.1.2 国有企业管理层薪酬激励的历史变迁 |
| 4.2 我国上市国有企业管理层薪酬激励现状 |
| 4.2.1 数据和变量的说明 |
| 4.2.2 基于上市企业管理层薪酬数据的描述性统计分析 |
| 4.2.3 基于上市企业管理层个体薪酬汇总数据的描述性统计分析 |
| 4.3 我国非上市国有企业管理层薪酬激励现状 |
| 4.3.1 混合所有制改革的推进和股权激励 |
| 4.3.2 我国非上市国有企业管理层薪酬激励的描述性统计 |
| 5.我国国有企业管理层薪酬激励效应的实证分析 |
| 5.1 我国上市企业及国有企业管理层薪酬激励效应 |
| 5.1.1 我国上市企业及国有企业管理层股权激励的影响效应 |
| 5.1.2 我国上市企业及国有企业管理层股权激励差距的影响效应 |
| 5.1.3 我国上市企业及国有企业管理层奖金激励的影响效应 |
| 5.2 非上市国有企业薪酬激励的影响效应 |
| 5.2.1 管理层薪酬水平对各地区国有企业营收和利润的影响效应 |
| 5.2.2 管理层薪酬差异及变化对各地区国有企业营收、利润增速的影响效应 |
| 6.分类和混改条件下国有企业管理层薪酬激励的案例分析 |
| 6.1 中央国企子公司的员工持股激励方案试点分析 |
| 6.1.1 试点企业员工持股股权激励的特征 |
| 6.1.2 股权激励试点企业的激励效应 |
| 6.2 万华化学的管理层薪酬激励案例分析 |
| 6.3 云南白药的管理层薪酬激励案例分析 |
| 6.4 昆明制药的管理层薪酬激励案例分析 |
| 6.5 案例分析的启示 |
| 7.研究结论和政策建议 |
| 7.1 研究总结 |
| 7.1.1 关于理论分析内容的总结 |
| 7.1.2 新时期国有企业管理层薪酬激励改革的实证分析总结 |
| 7.1.3 “分类”和“混改”条件下国有企业管理层薪酬激励改革案例分析总结 |
| 7.2 研究结论 |
| 7.2.1 理论层面 |
| 7.2.2 实证分析层面 |
| 7.2.3 案例分析层面 |
| 7.3 政策建议 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 后记 |
| 致谢 |
| 在读期间科研成果目录 |
四、职工持股制度的西方经验与中国实践（论文参考文献）
- [1]国有企业混合所有制改革的员工持股计划探讨 ——以上港集团为例[D]. 裘昕玥. 江西财经大学, 2021(10)
- [2]员工持股结合划小经营单元的国有企业治理结构创新[D]. 邵震. 浙江大学, 2021(01)
- [3]国企混改中员工持股法律问题研究[D]. 赵彦琛. 黑龙江大学, 2021(09)
- [4]地方国有企业混改引资实践及效果研究 ——以SJ集团混改为例[D]. 张连钵. 山东大学, 2020(05)
- [5]马克思劳动过程论视角下我国员工持股制度研究[D]. 李萌萌. 浙江大学, 2020(08)
- [6]农村金融机构产权研究[D]. 何松龄. 西南政法大学, 2020(07)
- [7]国有企业员工持股制度改革研究[D]. 艾尼瓦尔·吐尔逊. 吉林大学, 2020(08)
- [8]企业员工持股计划对公司价值的影响研究 ——以华为公司为例[D]. 杨佩旻. 北京交通大学, 2020(04)
- [9]上市公司股权激励对企业绩效的影响研究 ——以高管行为变更为中介变量[D]. 王培暖. 北京交通大学, 2020(03)
- [10]我国国有企业管理层薪酬激励研究 ——“分类”和“混改”条件下的理论与实证[D]. 朱春辉. 西南财经大学, 2020(02)